De finansiella indikatorer o finansiella index är förhållandena mellan ekonomisk och finansiell statistik, såsom skuld, tillgångar, skulder, eget kapital, inkomst och produktion. Dess användbarhet ligger i dess förmåga att ge en uppfattning om styrka, stabilitet och prestanda för olika sektorer i en organisation.
En analys av ett företags skuld ger till exempel inte lika mycket information som analysen av skuldkostnaden i förhållande till inkomsten eller skuldnivån i förhållande till nettovärdet..
Användningen av finansiella indikatorer för att mäta företagets resultat gör det möjligt att jämföra olika typer av företag. Om du vill jämföra företagets resultat med ett stort antal andra företag är finansiella indikatorer ett neutralt verktyg för att utvärdera resultat..
Det finns inget substitut för finansiella indikatorer när det gäller att mäta ett företags ekonomiska hälsa. Noggrann övervakning av ett företags ekonomiska resultat är avgörande för dess långsiktiga framgång.
Att bedöma hälsan hos ett företag som du vill investera i innebär att förstå dess likviditet. Förstå hur enkelt det företaget kan konvertera tillgångar till kontanter för att betala sina kortsiktiga åtaganden.
Rörelsekapitalindikatorn beräknas genom att dela omsättningstillgångarna på kortfristiga skulder.
Till exempel, om företaget XYZ har omsättningstillgångar på 8 miljoner dollar och kortfristiga skulder på 4 miljoner dollar, har det ett förhållande 2 till 1, vilket låter bra..
Dessutom, om två liknande företag har en förhållande mellan 2 och 1, men ett har mer kontanter i sina omsättningstillgångar, kan det företaget betala sina skulder snabbare än det andra..
Denna indikator kallas också syratestet och subtraherar varulager från omsättningstillgångar innan den siffra divideras med kortfristiga skulder..
Tanken är att visa hur väl kortfristiga skulder täcks av kontanter och poster med ett nästan kontant värde. Lager tar däremot tid att sälja och bli en likvid tillgång..
Om XYZ har 8 miljoner dollar i omsättningstillgångar minus 2 miljoner dollar i lager, över 4 miljoner dollar i kortfristiga skulder, har det en förhållande på 1,5 till 1. Företag gillar att ha minst 1 till 1..
Det resulterande antalet bör helst vara mellan 1,5 och 3. Ett förhållande på mindre än 1 betyder att du inte har tillräckligt med kontanter för att betala dina räkningar på kort sikt..
Övervakning av denna indikator kan varna i förväg om kassaflödesproblem, särskilt om förhållandet hamnar i riskzonen mellan 1,5 och 1.
Genom att köpa en aktie deltar du i företagets framtida vinst (eller risk för förlust). Resultat per aktie mäter nettoresultatet för varje aktie, inom ett företags stamaktier.
Företagets analytiker delar upp nettoresultatet med det viktade genomsnittliga antalet utestående stamaktier under året..
Kallas P / G för kort, denna indikator återspeglar investerarnas bedömning av framtida resultat. Priset på bolagets aktier bestäms och divideras med vinsten per aktie för att erhålla pris / vinstkvoten..
Till exempel, om ett företag stängde till 46,51 $ per aktie och vinsten per aktie under de senaste tolv månaderna i genomsnitt uppgick till 4,90 $, så skulle P / E-förhållandet vara 9,49. Investerare skulle behöva spendera 9,49 dollar för varje dollar som genereras i årliga intäkter.
Fortfarande har investerare varit villiga att betala mer än 20 gånger vinst per aktie för vissa aktier. Detta om de känner att framtida vinsttillväxt ger dem en tillräcklig avkastning på sin investering..
Vad händer om ett företag där du vill göra en potentiell investering lånar för mycket? Detta kan sänka säkerhetsmarginalerna bakom vad du är skyldig, öka dina fasta avgifter, minska intäkterna för utdelning och till och med orsaka en finansiell kris..
Skuldkvoten beräknas genom att lägga ut den utestående kort- och långfristiga skulden och dividera den med det bokförda värdet på eget kapital..
Låt oss säga att XYZ har cirka 3,1 miljoner dollar i lån och eget kapital på 13,3 miljoner dollar. Detta skapar en blygsam skuldkvot på 0,23, vilket är ganska acceptabelt under de flesta omständigheter..
Men som med alla andra indikatorer, bör mätvärdet analyseras utifrån branschstandarder och specifika företagskrav..
Vanliga aktieägare vill veta hur lönsamt deras kapital är i de företag de investerar i.
Avkastning på eget kapital beräknas genom att ta företagets nettoresultat (efter skatt), subtrahera utdelning och dividera resultatet med värdet på bolagets stamaktier..
Låt oss säga att nettoresultatet är 1,3 miljoner dollar och utdelningen är 300 000 dollar. Subtrahera detta och dela med 8 miljoner dollar i stamaktier. Detta ger en avkastning på eget kapital på 12,5%.
Ju högre avkastning på eget kapital, desto bättre är företaget att generera vinst..
Bruttovinstmarginalen anger om varorna eller tjänsterna prissätts på lämpligt sätt. Här är ekvationen för att beräkna denna finansiella indikator:
Bruttovinstmarginal = (intäkter - kostnad för sålda varor) / intäkter.
Bruttovinstmarginalen måste vara tillräckligt stor för att täcka de fasta rörelsekostnaderna och lämna en nettovinstmarginal i slutet.
Nettovinstmarginalen anger vilken procentandel av inkomsten som en vinst. Ekvationen är enkel: Nettovinstmarginal = Nettovinst / Totalinkomst.
Nettovinst är mängden pengar kvar efter att alla räkningar har betalats. Nettovinsten kan beräknas med en enkel subtraktion:
Nettovinst = totala intäkter - totala kostnader
Till exempel om förra årets försäljning uppgick till 100 000 USD och företagskostnader för hyra, lager, löner etc. totalt $ 80 000, nettovinsten är $ 20 000.
Denna indikator hjälper till att projicera framtida intäkter och sätta mål och riktmärken för lönsamhet..
Ingen har kommenterat den här artikeln än.